科目编码科目名称辅助核算100201工行 100202中行 113301应收职工款个人往来113302应收单位款客户往来410101直接材料 410102直接人工 410103其他费用 550201办公费部门核算550202差旅费部门核算550203工资部门核算550204福利费部门核算550205折旧费部门核算
（10）修改会计科目
“1131应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”
“2121应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”
“2131预收账款”科目辅助账类型为“客户往来”
“4101生产成本”科目辅助账类型为“客户往来”
（11）指定会计科目
指定“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
（12）期初余额录入
2014年8月，099账套总账科目的期初余额如下表所示。
科目名称方向期初余额库存现金借92206 工行借222000中行借82750固定资产借260860累计折旧贷47120库存商品贷50000短期借款贷100000实收资本贷362496
（13）录入往来科目余额
113301其他应收款——应收职工款 余额：借3800元
部门个人摘要方向期初余额总经理办公室江洋期初余额借1500采购部于静期初余额借2300
1131应收账款 余额：借157600
客户摘要方向期初余额华信公司期初余额借68000长新公司期初余额借89600
2121应付账款 余额：贷359600
供应商摘要方向期初余额兴华公司期初余额贷176850新能源公司期初余额贷182750
科目编码科目名称辅助核算100201工行 100202中行 113301应收职工款个人往来113302应收单位款客户往来410101直接材料 410102直接人工 410103其他费用 550201办公费部门核算550202差旅费部门核算550203工资部门核算550204福利费部门核算550205折旧费部门核算
（10）修改会计科目
“1131应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”
“2121应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”
“2131预收账款”科目辅助账类型为“客户往来”
“4101生产成本”科目辅助账类型为“客户往来”
（11）指定会计科目
指定“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
（12）期初余额录入
2014年8月，099账套总账科目的期初余额如下表所示。
科目名称方向期初余额库存现金借92206 工行借222000中行借82750固定资产借260860累计折旧贷47120库存商品贷50000短期借款贷100000实收资本贷362496
（13）录入往来科目余额
113301其他应收款——应收职工款 余额：借3800元
部门个人摘要方向期初余额总经理办公室江洋期初余额借1500采购部于静期初余额借2300
1131应收账款 余额：借157600
客户摘要方向期初余额华信公司期初余额借68000长新公司期初余额借89600
2121应付账款 余额：贷359600
供应商摘要方向期初余额兴华公司期初余额贷176850新能源公司期初余额贷182750
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